2016年第9号

（总第63号）

关于四川大英农村商业银行股份有限公司2015年度资产负债和损益情况的审计结果

根据《中华人民共和国审计法》规定以及四川省人民政府办公厅《关于开展对我省农村信用社审计监督的复函》、四川省审计厅《关于印发2016年度审计项目计划的通知》要求，遂宁市审计局对四川大英农村商业银行股份有限公司（以下简称大英农商行）2015年度资产负债和损益情况进行了就地审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

2015年末经审计调整后资产总额584071.44万元,负债总额541290.12万元,净利润4526.55万元。2015年末各项存款503274.77万元，贷款余额373467.72万元。

审计结果表明，2015年，大英农商行加大对农村基础建设、生产经营、小额农贷等“三农”信贷支持，有力地支持了地方经济的发展。公司治理结构完善，内控制度基本健全。但2015年该行还存在贷款“三查”管理不到位等问题，需进一步改进和完善。

二、审计发现的主要问题

1.2015年末贷款风险分类不准确5226.95万元。大英农商行2015年12月末，不良贷款账面反映13293.5万元，经审计抽查，认定不良贷款18520.45万元，该行未真实反映不良贷款和资产质量，账面少反映不良贷款5226.95万元。

2.未按规定频率开展风险分类工作，涉及贷款余额42.3万元。经抽查，大英农商行有4个分支机构8笔贷款未按照规定频率开展贷款风险分类工作，涉及2015年末贷款余额42.3万元。

3.未按规定频率开展贷后检查，涉及贷款余额71.96万元。经抽查，大英农商行有5个分支机构13笔贷款未按规定频率开展贷后检查，涉及2015年末贷款余额71.96万元。

三、审计处理及整改情况

对审计发现的问题，遂宁市审计局已依法出具了审计报告，并下达了审计决定。被审计单位对审计发现的问题已整改到位。