一、单位情况

（一）基本情况。

1、主要职能：遂宁市洋渡实验学校是在河东新区社会事业局领导下的教育部门。主要职责是：实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责洋渡小学辖区小学学历教育和相关社会服务。

2、人员情况：2019年年末人员共有在编职工78人，其中行政编0人，事业编78人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、以立德树人为根本的开展德育活动。通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育，收到较好的效果。 2、开展教学和教研活动。加强教学常规管理，贯彻落实减负措施。重视学生艺术素质培养。有效开展听课、说课与评课活动，加强集体备课，增强校本教研实效。 3、开展教育科学研究活动。积极倡导小课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究和的可操作性与实效性。4、开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。5、开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入账手续，做到帐物相符、账账相符。规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费规定，及时公示收费项目和标准。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年洋渡实验学校安排预算收入、预算支出为1028.8万元，2018年洋渡实验学校安排预算收入、预算支出为599.09万元，比上年增加429.71万元.增加比例为71.72%。变动原因有:生均公业务费增加。             

（二）收入支出预算执行情况。

2019年实际收入支出1028.8万元;2018年实际收入支出为599.09万元。比上年增加429.71万元，增加比例为71.72%。变动原因有:生均公业务费增加。 

1.收入支出与预算对比分析。

2．收入支出结构分析。

（1）2019年财政拨款收支总预算1028.8万元。

本年一般公共预算拨款收入1028.8万元。本年一般公共预算拨款支出1028.8万元。主要包括：教育支出827.02万元，占总收支的80.38%；社会保障和就业支出95.98万元，占总收支的9.33%；卫生健康支出36.25万元，占总收支的3.52%；住房保障支出69.55万元，占总收支的6.76%。

（2）收入预算情况

2019年收入预算1028.8万元，一般公共预算拨款收入1028.8万元，占100%。比上年增加429.71万元，增加比例为71.72%。

增加的原因是:生均公业务费增加。

（3）支出预算情况

2019年一般公共预算拨款支出1028.8万元，比2018年增加429.71万元，增加比例为71.72%。

其中：基本支出1028.8万元，占100%；2018年基本支出693.51万元,占42.1%,

较2018年增加429.71万元，增加比例为71.72%。增加原因是生均公业务费增加。

项目支出0万元，占0%,2018年的项目支出129.82万元，占21.66%，较2018年减少了129.82万元，减少了100%，减少的原困是压缩了项目的支出费用。

3、支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

洋渡实验学校2019年“三公”经费财政拨款支出数0元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费0元，公务用车购置及运行维护费0元。因公出国（境）经费本年及上年均未安排，公务接待费经费本年及上年均未安排，2019年未安排公务用车购置费。

（2）会议费支出情况：

办事处2019年会议费支出为0元。

（3）培训费支出情况：

2019年培训费支出为5.68万元。

4、财政拨款收入、支出分析。

2019年度办事处预算安排支出主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担辖区内各项治理相关工作。 

（1）基本支出1028.8万元，主要用于保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

按支出功能分类主要用于以下方面:

教育支出827.02万元，主要用于发放工资、津贴补贴、日常公用经费支出；

社会保障和就业支出95.98万元，主要用于基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出；

卫生健康支出36.25万元，主要用于行政事业单位医疗保险支出；

住房保障支出69.55万元，主要用于住房公积金缴费支出。

（2）项目支出0万元。

（三）年末结转和结余情况。

年末无结余。

（四）绩效目标完成情况。

1、概述项目绩效目标完成情况：

本年项目支出0万元。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题

预算支出和实际支出存在一定差异，究其原因，一方面是编制预算时考虑支出需要不够充分，另一方面预算执行中受突发性因素影响较多，预算执行中存在着不确定性比较大。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况：

本单位按规定设立单独的财务核算部门，制定单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。对财务核算进行规范化管理，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况：

本单位对预算和决算公开工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。单位预决算编制完整、真实，无超预算、超标准支出情况；预算执行过程中的追加项目真实，无虚报项目追加预算指标套取财政资金行为。

（三）对单位决算管理及报表设计无意见建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%