目 录
第一部分 2018年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2018年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
遂宁市河东新区审计中心
2018年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）河东新区审计中心职能简介
1.贯彻国家审计工作方针政策和法律法规，研究制定年度内部审计规划。
2.负责对新区500万元（含500万元）以内投资项目、建设工程以及管委会要求进行跟踪审计的投资项目、建设工程进行跟踪审计监督。
3.负责承担对领导干部任职期间履行单位经济活动管理职责、财政（务）收支管理职责以及应负的经济责任等情况进行审计监督。
4.负责承担对新区管理的社会保障基金、社会捐赠资金、其他基金（资金）的财务收支，以及新区机关事业单位的财政预算、决算等情况进行审计监督。
5.负责对新区所属国有企业的资产、负债、损益等情况进行有计划定期审计监督。
6.负责对贯彻执行国家财经政策和宏观调控措施的落实情况，与国家财政收支有关的特定事项，进行行业审计、专项审计和审计调查。
7.负责协助配合上级相关部门做好500万以上（不含500万元）的重大投资项目、建设工程以及领导干部在任或离任等方面的审计监督。
8.负责监督和管理社会中介审计机构的审计业务，组织审计专业培训、开展审计交流活动。
9.承担法律、法规规定应当进行内部审计的其他审计事项。
10.完成上级交办的其他事项。
（二）河东新区审计中心2018年重点工作
一是零星的工程审计和4个PPP包的跟踪审计
二是财务审计
二、部门预算单位构成
河东新区审计中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，河东新区审计中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。河东新区审计中心2018年收支总预算332.92万元，较2017年收支预算总数增加193.69万元，主要是新增加4个PPP项目的跟踪审计。
（一）收入预算情况
河东新区审计中心2018年收入预算332.92万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入332.92万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0元，占0%；国有资本经营预算拨款收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；事业单位经营收入0元，占0%；转移性收入0元，占0%；其他收入0元，占0%；用事业基金弥补收支差额0元，占0%。
（二）支出预算情况
河东新区审计中心2018年支出预算332.92万元，其中：基本支出83.92万元，占25.21%；项目支出249万元，占74.79%。
四、财政拨款收支预算情况说明
河东新区审计中心2018年财政拨款收支总预算332.92万元，较2017年收支预算总数增加193.69万元，主要是新增加4个PPP项目的跟踪审计。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入332.92万元；支出包括：一般公共服务支出312.60万元、教育支出0.46万元、社会保障和就业支出10.86万元、医疗卫生与计划生育支出2.86万元、住房保障支出6.14万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
河东新区审计中心2018年一般公共预算当年拨款332.92万元，较2017年收支预算总数增加193.69万元。主要是新增加4个PPP项目的跟踪审计。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出312.60万元，占93.90%；教育支出0.46万元，占0.14%；社会保障和就业支出10.86万元，占3.26%；医疗卫生与计划生育支出2.86万元，占0.86%；住房保障支出6.14万元，占1.84%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2018年预算数为249万元，主要用于：开展审计、跟踪审计、聘请社会审计机构等方面的支出。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2018年预算数为63.60万元，主要用于：保障事业单位正常运转的基本支出。
3. 教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）2018年预算数为0.46万元，主要用于：审计人员参加教育培训的支出。
4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为6.14万元，主要用于：缴纳机关事业单位基本养老保险。
5. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2018年预算数为2.45万元，主要用于：缴纳机关事业单位职业年金。
6. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）2018年预算数为2.27万元，主要用于：保障离退休干部的人员支出。
7. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2018年预算数为2.24万元，主要用于：缴纳事业单位基本医疗保险。
8. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为0.61万元，主要用于：缴纳机关公务员医疗补助。
9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年预算数为6.14万元，主要用于：缴纳机关事业单位住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
河东新区审计中心2018年一般公共预算基本支出83.92万元，其中：
人员经费71.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。
公用经费12.47万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
河东新区审计中心2018年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（一）因公出国（境）经费较2017年预算与2017年预算持平。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（二）公务接待费较2017年预算与2017年预算持平。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算与2017年预算持平。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，大型客、货车0辆。
2018年安排公务用车购置费0万元。
2018年安排公务用车运行维护费0万元。
八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
河东新区审计中心2018年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数3.46万元，其中：会议费0元，培训费0.46万元，差旅费3万元。
（一）会议费较2017年预算与2017年预算持平。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排会议费预算。
（二）培训费较与2017年预算增长100%。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排培训费预算。
（三）差旅费较与2017年预算增长100%。主要原因是2017年没有使用财政拨款安排差旅费预算。
九、政府性基金预算支出情况说明
河东新区审计中心2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
河东新区审计中心2018年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2018年，河东新区审计中心及下属0家行政单位、0家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为12.47万元，较2017年预算4.43万元，增长64.50%。办公费2万元、邮电费0.30万元、差旅费3万元、维修（护）费1.20万元、培训费0.46万元、工会经费1.02万元、福利费0.92万元、其他交通费用1万元、其他商品和服务支出2.56万元。
（二）政府采购情况
2018年，河东新区审计中心安排政府采购预算135万元，主要用于采购社会审计服务等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，河东新区审计中心所属各预算单位共有车辆0辆，其中，地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年河东新区审计中心20万元以上专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指按照审计纪律“八不准”的规定，开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。
2. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位正常运转的基本支出。
附：表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表