公用经费62.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.19万元，完成预算88.61%，较上年度减少0.13万元，下降3.92%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是公务接待费年初预算0.6万元，实际支出0.19万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占94.04%；公务接待费支出决算0.19万元，占5.96%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。本部门（单位）2023年度该项支出为0。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加0.06万元，增长2%。主要原因是公务车运行维护费增加0.06万元。

其中：公务用车购置支出0万元。本部门（单位）2023年度无此项支出。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于到各县（市、区）供销社检查、指导工作和参加省供销社组织召开的各类会议等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.19万元，完成预算31.67%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.19万元，下降50%。主要原因是：严格执行公务接待政策，严格控制接待标准，减少接待次数，节约费用开支。其中：

国内公务接待支出0.19万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待3批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.19万元，具体内容包括：2023年1月16日射洪供销社到市社汇报工作，接待5人工作餐费490元；2023年5月31日重庆潼南区供销社到遂宁调研工作，接待5人工作餐费880元；2023年8月31日射洪供销社到市社汇报工作，接待5人工作餐费550元。

外事接待支出0万元。本部门（单位）2023年度无此项支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。本部门（单位）2023年度无此项支出。

9、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。本部门（单位）2023年度无此项支出。

10、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，市供销社机关运行经费支出48.28万元，比2022年度43.51万元增加4.77万元，增长10.96%。主要原因是：搬家费增加2.08万元、培训费增加1.89万元。

（二）政府采购支出情况

2023年度，市供销社政府采购支出总额0万元，本部门（单位）2023年度无此项支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，市供销社共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，对社会化服务体系建设项目、川中大厦租金2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成遂宁市供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为88.56分，绩效自评综述：2023年全市供销社系统深入贯彻落实市委扎实开展“对标跨越、提质提速、赶超进位”活动，全力推动供销综合改革和高质量发展，各项目标任务超额完成。全年系统累计实现销售总额125亿元，较上年增长14%。新建和改造各类基层组织95个，新增各类经营服务网点246个。成功获批国家级农民合作社示范社1家、省级农民合作示范社4家。2023年市供销社在市委、市政府的坚强领导下，较好的完成了党委、政府赋予的职责任务。通过自查，2023市供销社的部门整体支出使用管理绩效较好。

绩效自评报告详见附件。（第四部分）

第3部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指在职职工养老保险、退休职工活动经费、遗属生活费补助和退休职工死亡抚恤费支出。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指在职职工医疗保险费缴费支出。

4．商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指机关运行的人员经费和公用经费支出。一般行政管理事务（项）：指年度项目支出。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位对职工的住房公积金补贴支出。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

遂宁市供销合作社联合社

2023年度部门整体支出绩效自评报告

遂宁市财政局：

按照市财政局《关于开展2024年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2024〕3号）的要求，市供销社对本单位2023年度整体支出情况积极开展绩效自评，现将具体情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。市供销社现设“三科一办”：包括综合科、财务社资科、业务科、监事办。

（二）机构职能。市供销社是由市人民政府领导的、参公管理的事业单位，是本级政府重要的涉农部门，其主要职责是：

1.宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府的方针、政策。

2.研究制订全市供销合作社的发展战略和发展规划，指导全市供销合作社的改革、发展。

3.按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品、再生资源经营进行组织、协调和行业管理。

4.参与和推进农业产业化，引领农民发展农村各类专合组织，建立健全全市供销合作社系统的农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务的各项工作。

5.参与整顿和规范市场经济秩序，加大农资市场的“打假”力度。

6.协调同有关部门的关系，指导全市供销合作社的业务活动，促进城乡商品流通。

（三）人员概况。2023年底市供销社机关在编职工11人：领导班子成员4人、四级调研员2人、科级干部2人、二级主任科员1人、四级主任科员1人、机关工勤人员1人。编外聘用人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2023年度市供销社一般公共预算财政拨款收入463.72万元。

（二）部门财政资金支出情况。2023年度市供销社决算支出463.72元，其中：人员经费377.34万元、公用经费45.52万元、项目支出40.86万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1.部门绩效目标制定情况。每年底，按照财政部门的预算要求，结合本单位实际情况，积极编制次年财政资金收支预算，不断提高预算质量。一是做好人员经费预算，在内部相关科室的配合下，准确把握纳入预算的人员范围、工资及津补贴基数。二是做好公用经费预算，本着“既厉行节约、又保障开支”的原则，广泛征求单位内部意见，确保预算切实可行。三是做好特定项目预算。经市供销社党组研究同意后，及时上报审核，待批复后，及时进行预算公开。预算编制基本流程是：征求意见→形成初稿→修改完善→党组审定→财政审批。2023年市供销社纳入绩效目标管理的项目36个，预算支出总额481.70万元。其中：人员类项目17个，预算支出总额393.11万元；运转类项目14个，预算支出总额47.59万元；特定目标类项目5个，预算支出总额41.00万元。

2.目标实现情况。

（1）“人员类”项目完成情况：年度预算总额393.11万元，实际执行377.34万元，完成率为95.99%；

（2）“公用经费类”项目完成情况：年度预算总额47.59万元，实际执行45.52万元，完成率为95.66%；

（3）特定项目完成情况：年度预算总额41万元，实际执行40.86万元，完成率为99.66%；

3.支出控制情况。市供销社2023年度办公费、物业管理费、培训费和会议费的实际支出均未超过年初预算，但印刷费、电费、水费及维修（护）费年初未编制预算，整体支出未超出年初预算，无偏差。支出控制较到位。

日常公用经费支出控制情况表

单位：万元

费用名称	年初预算数	决算数	偏差程度	偏差原因
办公费	7.04	7.03	0.05%
物业管理费	4.5	3.73	20.64%	人员减少1人。
培训费	2.22	2.22	0
会议费	1.9	1.89	0.25%

4.及时处置情况。2023年度，市供销社无年初、年末结转和结余。

5.执行进度情况。2023年6、9、11月末，市供销社的预算执行进度分别为45.79%、79.48%和88.22%，分别超过了财政部门要求的最低执行进度标准，预算执行进度正常。

6.预算完成情况。2023年度，市供销社预算支出总额为481.69万元，部门支出预算执行总额为463.72万元，部门总体执行进度为96.27%，预算完成情况正常。

7.资金结余率。

项目资金结余情况表

单位：万元

项目名称	预算金额	执行金额	预算完成率	资金结余率	是否小于0.1（10%）
川中大厦房租	22.95	22.83	99.48%	0.52%	是
服务体系建设	10	9.98	99.8%	0.2%	是
办公设备购置	2.97	2.97	100%	0	是
信访资金资金	3	3	100%	0	是
办公室搬迁费	2.08	2.08	100%	0	是

8.违规记录情况。2023年度，市供销社在接受市委巡察、审计监督和财政检查中，无预算管理方面的违纪违规问题。

（二）结果应用情况。

1.内部应用情况。结合绩效目标的检查、验收，积极开展绩效目标评价工作；总结工作中的经验做法和存在的问题，及时反馈给县区供销社，充分发挥评价的督促作用。并将各县（市、区）在使用管理市级供销社综改资金（营商环境资金）的绩效情况，作为今后资金分配的重要依据。同时，将部门绩效评价纳入内设职能科室的考核内容。

2.自评公开情况。我单位严格按照要求在市财政部门批复二十日后，在政府网站或部门门户网积极进行预算、决算公开。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已信息公开。

3. 问题整改情况。2023年，市供销社接受了财政部门的整体绩效自评检查，对财政预算绩效管理中反馈的问题进行了及时整改。

4.应用反馈。市供销社在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2023年市供销社在市委、市政府的坚强领导下，较好的完成了党委、政府赋予的职责任务。通过自查，2023市供销社的部门整体支出使用管理绩效较好。自评得分88.56分。具体情况详见附件。

（二）存在问题。

2023市供销社的部门整体支出存在的问题主要表现为，部分费用项目预算不够准确，存在调剂预算科目开支费用的现象。

（三）改进建议。

改进措施：进一步加强预算管理，以提高预算指标的准确度和绩效指标的科学性为重点，不断提高预算质量。

建议：在考核预算完成情况时，公用经费预算执行进度未到达100%的，不予扣分，鼓励节约开支。

附表：2024年市级部门整体支出绩效评价指标体系

遂宁市供销合作社联合社

2024年4月1日

附件

2024年市级部门整体支出绩效评价指标体系

绩效指标			指标分值	指标解释	计分标准	依据资料	评价过程（只写扣分项的原因）	自评得分
一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	计分标准	依据资料	评价过程（只写扣分项的原因）	自评得分
部门预算管理（70分）	预算编制（25分）	目标制定	10	评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化并集体决策。	1.绩效目标编制要素完整的，得4分，否则酌情扣分。 2.绩效指标细化量化的，得4分，否则酌情扣分。 3.评价部门绩效目标纳入部门党组（委）会（办公会）集体决策范围的得2分，否则不得分。	要素完整指目标的完成指标及效益指标、满意度指标是否填写完整，根据编制绩效目标时市财政局的要求。指标细化量化指该定量表达的是否定量表达，定性表达是否明确具体。党组（委）会（办公会）会议记录、纪要。		10
	预算编制（25分）	目标完成	15	评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。	以项目完成数量指标为核心，评价项目实际完成情况是否达到预期绩效目标，指标得分=达到预期绩效目标的部门预算项目个数/纳入绩效目标管理的部门预算项目个数*15。	项目绩效目标申报表（数量指标）。		15
	预算执行（25分）	支出控制	10	部门公用经费及项目支出相关科目控制情况。	计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、会议费”8个科目年初预算数与决算数偏差程度。预决算偏差程度在10%以内的，得10分。偏差度在10%-20%之间的，得5分，偏差度超过20%的，不得分。	决算数：决算报表Z08_1、Z08_2、Z10_1、Z10_2、Z12相关科目合计数年初预算数：一体化系统—综合报表查询2023年—预算编制报表—部门预算批复（表12支出经济分类表）偏差程度=（决算数-预算数）的绝对值/决算数*100%。	物业管理费偏离度超过20%	8.75
		及时处置	5	评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。	1.当部门绩效监控调整取消额和结余注销额均不为零时，指标得分=部门项目支出绩效监控调整取消额÷(部门绩效监控调整取消额+预算结余注销额）5 2.当部门绩效监控调整取消额为零，结余注销额不为零时，指标得分=（1-5结余注销额/年度预算总额）*5，结余注销额超过部门年度预算总额10%的，指标不得分。 3.当部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零时，得满分。	决算报表（Z01全年预算数、CS01_1）年度预算总额：Z01全年预算数总计数。绩效监控调整取消额：调整前年初结转和结余-调整后年初结转和结余=0，则没有取消额。预算结余注销额：决算报表CS01_1归集上缴和缴回资金栏为0，表示当年没有注销，如果有数就是注销额。		5
		执行进度	10	评价部门在6、9、11月的预算执行情况。	部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得3、4、3分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。	一体化系统—综合报表查询2023年—预算执行报表—预算执行（单位）—可执行指标执行情况表—“支付日期”填需查询的时间段，“预算单位”勾选本部门机关及所有下属单位—查询		10
	完成结果（20分）	预算完成	5	评价部门预算年终预算执行情况。	部门预算12月预算执行进度达到100%的，得5分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。	同上	预算执行率96.27%	4.81
		资金结余率	10	评价部门预算项目年终资金结余情况。	部门预算项目资金结余率小于0.1的项目个数/部门预算项目总数*10。	项目资金结余率=1-“完成数”“占预算%” 部门预算项目总数：一体化系统中“预算数”不为0的项目数量。一体化系统—综合报表查询2023年—预算执行报表—预算执行（单位）—可执行指标执行情况表—“支付日期”填需查询的时间段，“预算单位”勾选本部门机关及所有下属单位，“项目类别”勾选“31-部门项目”—查询		10
		违规记录	5	根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。	依据上一年度审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。	上一年度的审计监督、财政检查报告。		5
绩效结果应用（20分）	内部应用（6分）	预算挂钩	6	评价部门内部绩效结果与预算挂钩情况。	将内设机构和下属单位绩效自评纳入考核体系，建立对内设机构和下属单位预算与绩效挂钩机制的，得6分，否则酌情扣分。	相关制度文件。		6
	信息公开（4分)	自评公开	4	评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。	按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。	政府或部门门户网站。		4
	整改反馈（10分）	结果整改	6	评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。	针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题，发现一处未整改的，扣2分，直至扣完。	结果整改说明、整改报告，现场检查。		6
	整改反馈（10分）	应用反馈	4	评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。	部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。	根据财政部门要求反馈的时间限制。		4
自评质量（10分）	自评质量（10分）	自评准确	10	评价部门整体支出自评准确率。	部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在5%以内的，不扣分；在5%-10%之间的，扣4分，在10%-20%的，扣8分，在20%以上的，扣10分。（部门在自评时，此项指标无需打分，部门自评满分为90分）
自评总分			90					88.56

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件：

2023-370-遂宁市供销合作社联合社部门决算公开报表.xls

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